В Словакии вступает в силу новое законодательство, обязывающее всех предпринимателей, принимающих платежи свыше одного евро, обеспечить возможность безналичной оплаты. Это требование вызвало неоднозначную реакцию среди торговцев, в частности на братиславском рынке Милетичова, где одни уже адаптировались, а другие ищут способы обойти новые правила или перекладывают дополнительные расходы на потребителей. Новое правило касается любого предпринимателя – от парикмахера и ремесленника до продавца на рынке – который принимает платежи на сумму более одного евро. Им необходимо предоставить клиентам возможность рассчитаться банковской картой или с помощью QR-кода.
Реакция рынка: от готовности до сопротивления
На рынке Милетичова можно увидеть разную реакцию на нововведение. В цветочном киоске, например, возможность безналичной оплаты уже давно является нормой. По словам продавщицы Анны, владелица установила терминал несколько месяцев назад не из-за законодательных требований, а из-за спроса со стороны клиентов. В то же время, в нескольких метрах, другая торговая точка открыто заявляет: "Предпочитаем оплату наличными". Несмотря на это, по оценкам продавщицы, до 80 процентов покупателей все равно рассчитываются картой, даже за мелкие покупки стоимостью 80 центов. Она отмечает, что такая опция увеличивает расходы, но была введена из-за жалоб клиентов. Среди торговцев, особенно старшего возраста, продающих продукты, такие как фрукты, овощи и мед, оказались те, кто отказывается адаптироваться к новому требованию.
"Не хочу приспосабливаться к тому, чтобы люди платили один евро картой. Мы будем иметь больше убытков, чем прибыли", — объясняет продавщица фруктов и овощей Катарина.
Она также отметила, что введение безналичной оплаты вынудило бы её повысить цены на товары. По её словам, комиссии за терминал и другие связанные расходы в конечном итоге легли бы на покупателей, ведь "ничего нет бесплатно", а цены уже и так высоки. Она утверждает, что большинство клиентов рассчитывается наличными, и лишь изредка кто-то просит оплатить картой. Катарина убеждена, что ей не придётся приспосабливаться к закону, поскольку она работает не как частный предприниматель, а по договору, и, по её словам, подпадает под исключения. Однако, как стало известно, закон не ограничивает новое требование только частными предпринимателями. Исключения предусмотрены лишь для продавцов в отдалённых населённых пунктах без мобильной связи или для лиц с тяжёлыми физическими недостатками. Таким образом, заявления некоторых торговцев об их статусе как исключения могут не соответствовать действительности. Любопытно, что владелец киоска с саженцами также ссылается на эту "исключительность", отказывая в оплате картой: "Я исключение, мне не нужно".
Позиция потребителей и "скрытые" отказы
Среди покупателей, опрошенных на рынке, преобладает положительное отношение к возможности безналичной оплаты. Одна пожилая женщина отметила, что везде рассчитывается картой и приветствует нововведение, но на этом рынке ей всегда приходится снимать наличные. "У них якобы есть терминал, но когда доходит до дела, просят наличные", — пожаловалась она. Как было установлено, на практике ситуация часто сложная. В киоске с мёдом продавщица отказала в оплате картой, заявив: "К сожалению, сегодня картой ещё оплатить невозможно". Тем не менее, в нескольких метрах, оплата картой прошла успешно за две груши на сумму 3,90 евро. Продавщица с удивлением отметила: "Скажу вам, это со мной нечасто случается. Люди преимущественно хотят платить наличными". Она добавила, что лично ей как предпринимательнице удобнее получать наличные, чем безналичные платежи. Она объясняет своё предпочтение наличным не комиссиями, а экономией времени. По её словам, введение суммы в терминал является длительным процессом, особенно в выходные дни, когда очереди длинные, а клиенты нетерпеливы.
Позиция бизнеса: дополнительные расходы и административная нагрузка
Ассоциация предпринимателей Словакии (ZPS) предостерегает, что, хотя государство позиционирует изменения как упрощение для клиентов и способ борьбы с уклонением от уплаты налогов, для тысяч компаний и мелких предпринимателей это означает дополнительные вынужденные расходы и административную нагрузку. В конечном итоге, эти расходы покроет потребитель.
"Сами по себе безналичные платежи не гарантируют роста выручки. Предприниматели, для которых они имели экономический смысл, внедрили их уже давно, даже без законодательного требования. Следовательно, новая мера во многих случаях может не принести новых возможностей, а скорее дополнительные расходы, которые скажутся на ценах для клиентов", — заявил президент ZPS Ян Солик.
Слова Солика подтверждает Александр, продавец талисманов и лечебных камней, который не скрывает, что при покупке товара на сумму до четырёх евро он взимает дополнительную плату. Как было установлено, при попытке приобрести два браслета за три евро с оплатой картой, продавец добавил 0,40 евро. Александр объясняет, что такая практика действует уже много лет: "Более четырёх евро комиссии не взимаю. Но я продаю вещи даже за восемь или десять центов, и если бы клиенты платили картой, я бы имел большие убытки. Лучше уж им это подарить". По его словам, у него есть два варианта: либо повсеместно повысить цены на все товары, либо продолжать прозрачно информировать покупателей о дополнительной плате. Александр, переехавший в Словакию из Украины более десяти лет назад, отметил, что установил платёжный терминал ещё семь лет назад. "Поставщик терминала предупредил меня, что при платежах до четырёх евро это совсем невыгодно. Комиссии есть у всех, не бывает так, чтобы кто-то работал без комиссий", — добавил он. Другой подход к новому требованию выбрало заведение "Лесопарк Жилина". Недавно они сообщили в социальных сетях, что с 1 мая вводят общее повышение цен. В сообщении отмечалось: "Законодательное требование мы должны выполнить. В то же время мы чувствуем потребность открыто и честно объяснить, что это изменение означает именно для малого общественного заведения, которым является кофейня в Лесопарке". Заведение заявляет, что предлагает много мелких позиций, стоимость которых часто не превышает двух евро, и именно при таких суммах форма оплаты оказывает решающее влияние на их расходы. Среди причин указываются комиссии за платёжный терминал, плата за каждую транзакцию (транзакционный налог), а также значительно более высокие расходы на бухгалтерский учёт и административные операции. Владельцы кофейни обосновывают решение о повышении цен тем, что "при малых позициях расходы на обработку платежа могут превысить саму маржу, и если большинство клиентов будет платить безналично именно за эти мелкие товары, продажа будет нерентабельной". В то же время заведение предлагает клиентам возможность сэкономить. "При оплате наличными эти дополнительные расходы у нас не возникают. Поэтому мы хотим быть честными и предоставить вам возможность снизить итоговую цену вдвое, выбрав наличные", — говорится в сообщении. Реакция общественности не заставила себя ждать. Хотя большинство комментариев выражали понимание и поддержку, комментатор Штефан поставил под сомнение законность такого шага, утверждая, что торговцам не следует взимать дополнительную плату за безналичные расчёты или повышать цены лишь потому, что клиент решил оплатить картой. В ответ "Лесопарк" заявил, что как торговец имеет право свободно устанавливать цены на товары, а также позволять клиентам снижать их, если они рассчитываются наличными. Подобная практика не является новой для Словакии. В прошлом году многие торговцы по всей стране использовали такую стратегию, чтобы избежать уплаты транзакционного налога. Среди них был и продавец спортивной одежды Tulák Outfit из Тренчина.
"Мы возвращаемся в эпоху наличных. Мы объясняем клиентам, что если они заплатят наличными, мы предоставим им дополнительную двухпроцентную скидку. Таким образом мы получаем наличные, которыми затем оплачиваем товары", — рассказала тогда владелица магазина Даниэла Лукачкова.
Юридическая оценка и риски
Что касается законности такой практики, как в "Лесопарке" в Жилине и у продавца Александра, адвокат Томаш Амброс из юридической фирмы Taylor Wessing встал на сторону потребителей. Он объясняет, что "модель, при которой кофейня повсеместно повышает прейскурантные цены и одновременно предоставляет значительную скидку при оплате наличными, с точки зрения словацкого законодательства является очень рискованной и, вероятно, нежизнеспособной". Закон о платёжных услугах хоть и оперирует понятием скидки, однако прямо запрещает получателю платежа требовать от плательщика комиссию за использование платёжного средства, например, банковской карты. Кроме того, закон о защите прав потребителей запрещает взимать с покупателей плату за использование платёжного средства. Практика Словацкой торговой инспекции подтверждает, что даже относительно небольшие надбавки за оплату картой подлежат штрафным санкциям, отмечает юрист. Если базовая "прейскурантная" цена реально достижима только при наличном расчёте, а при оплате картой потребитель фактически всегда платит больше, по словам Амброса, существует высокий риск квалификации такой модели как нарушение указанного запрета, а также как обманчивой коммерческой практики в связи с требованием указывать конечную цену. С точки зрения ценовых положений и информационных обязанностей согласно закону о защите прав потребителей, торговец обязан указывать конечную цену, которую потребитель фактически заплатит. Модель, описанная для "Лесопарка Жилина" – то есть заявленная более высокая стандартная цена и значительная скидка только при наличном расчёте – может быть признана непрозрачной или вводящей в заблуждение, если обычный потребитель не имеет реальной возможности получить более низкую цену другим способом, кроме специфического способа оплаты, уточняет адвокат. По мнению Амброса, ценообразование "Лесопарка Жилина" может быть расценено как попытка обойти запрет на взимание платы за оплату картой и, в конечном итоге, как действие, наносящее ущерб потребителям, которые имеют право на оплату картой. Словацкая торговая инспекция может наложить штраф за такое административное правонарушение до 200 тысяч евро, в зависимости от объёма выручки компании.
Альтернативные решения и их стоимость
В социальных сетях "Лесопарка Жилина" пользователь Любомир предложил другое решение: хотя закон обязывает обеспечить безналичную оплату, он не указывает конкретного способа. Это означает, что компания не обязательно должна покупать терминал, а может предложить оплату с помощью QR-кода. Однако, как объясняет президент ZPS Ян Солик, платежи с помощью QR-кодов также не являются бесплатными. "На практике предприниматели выбирают между платёжным терминалом, который означает законодательно установленный доход для банков и карточных компаний, и QR-платежами, которые административно сложнее и удорожают ведение бухгалтерского учёта. К этому часто нужно добавить расходы на обновление кассовых систем или стабильный интернет", — уточняет он. Те, кто выбирает QR-платежи, после 2027 года должны учитывать дополнительные комиссии за оповещение и зачисление таких платежей, которые на начальном этапе банки не взимают. Президент ZPS предостерегает: "Для части предпринимателей, особенно старших ремесленников, сама активация и техническое обслуживание такого решения являются дополнительным барьером, который может повлиять на их дальнейшее функционирование на рынке". Он убеждён, что каждая такая "обязательная мелочь" увеличивает давление на малые предприятия и предпринимателей старшего возраста, потенциально способствуя их решению прекратить бизнес.
Прогнозы и последствия для сектора
С этим мнением соглашается налоговый консультант компании Grant Thornton Вернер Хакош. По его мнению, проблема заключается в накоплении административных обязательств, когда даже самые маленькие торговцы должны использовать систему eKasa, заниматься техническими настройками и интернет-соединением, вести бухгалтерский учёт и в то же время выполнять другие законодательные требования, что в конечном итоге увеличивает их расходы. Однако, налоговый эксперт прогнозирует, что предприниматели, которые до сих пор справлялись с растущей регуляторной нагрузкой, смогут адаптироваться и к этому изменению, и поэтому оно не должно стать причиной массового закрытия заведений. По словам Хакоша, будет интересно наблюдать, как с обязательным приёмом безналичных платежей справится часть предпринимателей в гастрономическом секторе, которая до сих пор функционировала преимущественно на наличном принципе. Эксперт предупреждает, что ограничение наличных платежей, введённое с начала этого года, в сочетании с новым требованием, несомненно, создаст давление на эту группу предпринимателей. Это также имеет потенциал для ограничения сокрытия доходов и увеличения сбора налогов.
